Selon une étude publiée dans la revue Économie appliquée.
L’étude sur 10 ans est la première à fournir une estimation complète de l’ampleur de cette activité illégale – avec plus de 11 % en un an de tout le commerce de l’UE utilisé pour déplacer des produits illégaux pour tout, du trafic de drogue au terrorisme.
L’analyse, basée sur des données provenant de 26 pays de l’UE, se concentre sur l’une des façons les plus courantes dont les criminels déguisent l’argent « sale » – le blanchiment d’argent basé sur le commerce (TBML). Les contrevenants utilisent TBML pour importer et exporter des marchandises afin de dissimuler leurs revenus du crime.
Selon l’étude, l’application stricte de la loi utilisée par les pays de l’UE pour lutter contre la criminalité financière pourrait en fait alimenter cette forme de blanchiment d’argent.
Les criminels se tournent vers le TBML parce qu’il est plus difficile à détecter, et les auteurs de l’étude, le Dr. Mariana Saenz, professeure agrégée d’économie à la Georgia Southern University et le Dr Joshua Lewer de la Bradley University, toutes deux aux États-Unis, suggèrent qu’une meilleure stratégie pour lutter contre le TBML serait que les décideurs politiques améliorent la détection de l’évasion fiscale et les taux de condamnation pour blanchiment d’argent.
« Les estimations donnent une première référence de la taille de TBML pour l’Union européenne », déclare le Dr Saenz, qui est basé au département d’économie du Parker College of Business de la Georgia Southern University.
« Nous constatons qu’une attitude agressive envers l’illégalité… peut contribuer à une plus grande TBML ou aggraver la capacité des unités de renseignement financier à détecter le TBML.
« Nos résultats indiquent qu’une meilleure stratégie pour réduire le TBML consiste à améliorer les taux de condamnation des crimes de blanchiment d’argent et à améliorer la détection de l’évasion fiscale comme moyen de dissuasion contre le TBML. »
Des rapports suggèrent que le blanchiment d’argent est en hausse en Europe. Les données de l’Agence européenne de coopération judiciaire en matière pénale montrent que le nombre d’affaires transfrontalières enregistrées a plus que doublé au cours des six dernières années.
TBML implique souvent d’expédier moins ou plus de marchandises que celles facturées, ou de décrire faussement le contenu des expéditions. Elle a un impact sur la richesse des pays en réduisant les recettes fiscales et en ralentissant le progrès économique car elle fausse la véritable demande et le prix des produits.
Les experts économiques ont conçu un modèle pour prédire la taille et le développement du TBML dans les pays de l’UE de 2005 à 2015. Le modèle était basé sur quatre indicateurs : le commerce exprimé en pourcentage du commerce moyen du pays, la mauvaise facturation commerciale, la valeur du blanchiment d’argent. et le risque de blanchiment d’argent.
Ces indicateurs portaient sur des données sur le nombre de condamnations pour blanchiment de capitaux et pour trafic de stupéfiants ; le volume de drogues saisies; et la différence entre les recettes de TVA attendues et réelles perçues sur les biens et services.
Les résultats ont montré que l’estimation basse moyenne du TBML de l’UE se situait entre 8,82 % et 11,26 % du commerce total moyen de l’UE entre 2005 et 2015. Cela représente une valeur moyenne annuelle de TBML comprise entre 0,9 et 1,2 billion de dollars.
Les estimations élevées variaient de 13 % à 17 %, ce qui représente une valeur moyenne annuelle de TBML comprise entre 1,4 et 1,8 billion de dollars.
Le TBML a augmenté avec une surveillance accrue des activités financières telles que des déclarations de transactions plus suspectes par les institutions financières, une augmentation de l’évasion fiscale telle que des valeurs d’écart de TVA plus importantes et une meilleure application de la loi en général.
Le résultat a été un détournement de fonds vers des méthodes alternatives de blanchiment telles que le TBML. Les auteurs disent que TBML peut être plus difficile à suivre car il se déroule dans un environnement plus complexe. Un exemple est les violations du droit coutumier qui ne sont pas une infraction dans certains pays en vertu de leurs politiques de lutte contre le blanchiment d’argent.
En outre, les résultats indiquent que les augmentations du TBML reflètent une plus grande menace de blanchiment d’argent dans l’ensemble des pays de l’UE. Les pays qui sont plus attrayants pour les blanchisseurs d’argent traditionnels sont également plus attrayants pour ceux qui utilisent TBML.
La recherche fournit aux responsables de l’application de la loi au sein de l’UE, selon les auteurs, une meilleure compréhension de l’étendue des flux de TBML et des facteurs qui contribuent à son augmentation continue sur le continent.
Plus d’information:
Mariana Saenz et al, Estimations du blanchiment d’argent basé sur le commerce au sein de l’Union européenne, Économie appliquée (2022). DOI : 10.1080/00036846.2022.2141444