Tous les employés ne se constituent pas une pension. Comment est-ce arrivé? Et quels sont les avantages et les inconvénients ? Le directeur Frank Driessen du conseiller en retraite AON Wealth Solutions explique.
Quelles entreprises offrent à leurs employés pas de régime de retraite?
« Il s’agit généralement de petits employeurs avec quelques employés. Il s’agit, par exemple, de start-ups du secteur informatique, d’une agence de publicité ou d’une société de conseil. Les Pays-Bas n’ont pas d’obligation de pension. Mais l’entreprise dans laquelle vous travaillez est-elle active dans une certaine industrie ou un certain secteur, comme la construction ou les soins? Alors les régimes de retraite sont généralement obligatoires. Cela s’applique également aux petites entreprises. Un réparateur de vélos avec seulement une ou deux personnes en service doit adhérer au régime de retraite de la petite entreprise métallurgique.
« Si une entreprise grandit et, par exemple, un comité d’entreprise est mis en place (obligatoire pour cinquante salariés), un régime de retraite est généralement l’un des premiers points à l’ordre du jour du comité d’entreprise. De nombreux salariés considèrent qu’une retraite est importante. Une pension ne signifie donc pas seulement épargner pour la vieillesse. Car si vous décédez, votre partenaire a droit à une pension de partenaire. Et si vous devenez en incapacité de travail, la constitution de pension se poursuit. En tant que salarié, vous êtes alors assuré pour cela. «
« Les employeurs dont les employés n’accumulent pas de pension sont appelés des » points blancs « . » La DNB a calculé qu’en 2020, près d’un quart des travailleurs n’avaient pas accumulé de pension dans le cadre d’un régime de retraite. Elle concernait 1,7 million de personnes, dont la moitié étaient des travailleurs indépendants. Les indépendants ne sont pas couverts par un régime de retraite obligatoire, quel que soit le secteur dans lequel ils exercent leur activité.
« Si un salarié cesse et continue son activité d’indépendant, les caisses de pension peuvent continuer à lui proposer la constitution d’une pension pendant une certaine période. Les frais que l’employeur a toujours payés doivent alors être intégralement supportés par l’indépendant. En pratique, c’est à peine utilisé. créé. »
Êtes-vous obligé d’utiliser le régime de pension si votre employeur le propose ?
« Oui, en principe, il y en a. Il y a une exception pour les objecteurs de conscience. En pratique, il y en a très peu. Les fonds de pension ou les assureurs n’attendent généralement pas les employés qui souhaitent renoncer à la participation obligatoire à un régime de pension. Pour eux, cela signifie beaucoup d’administration supplémentaire. »
« Une grande partie de la cotisation de retraite est payée par l’employeur. Le reste par l’employé.
Frank Driessen, conseiller en retraite
« Il doit être clairement documenté que l’employé renonce à la pension. Ils ne veulent pas courir le risque que l’employé réclame encore une pension accumulée. Au cours des trente années où j’ai travaillé dans le secteur des pensions, le nombre d’employés qui n’ont pas voulu utiliser le régime obligatoire de retraite se compte sur les doigts d’une main. Je pense aussi qu’il est bon que quelque chose soit aménagé pour la vieillesse. Avec les indépendants qui ont le choix de se constituer ou non un retraite, vous voyez qu’il peut être difficile de continuer à épargner, surtout s’il y a moins de revenus ou de grosses dépenses. »
Quel avantage cela a-t-il pour un employeur ne pas offrir de régime de retraite?
« Mettre en place un régime de retraite coûte du temps et de l’argent à l’employeur. Une grande partie de la cotisation de retraite (au moins 50 %) est payée par l’employeur. Le reste par l’employé. En tant qu’employé, vous devriez en fait recevoir un salaire plus élevé. »
Comment organisez-vous vous-même votre retraite ?
« La retraite se compose de trois piliers. Le premier est l’AOW, un revenu de base pour tous ceux qui vivent ou travaillent ici (l’AOW s’élevait à 1 261 euros nets par mois pour une personne seule en juillet). »
« La deuxième partie est la pension de l’employeur par le biais d’un régime de retraite. La troisième partie consiste en une épargne personnelle. Si vous n’avez pas de régime de retraite dans la deuxième partie – comme les indépendants – ou si vous voulez construire plus de pension, vous pouvez vous épargner. Par exemple via une rente, via un compte d’épargne bancaire ou en investissant vous-même. »
5 % des salariés sans régime de retraite et 11 % des indépendants constituent leur propre retraite dans ce troisième pilier, selon les chiffres de Statistics Netherlands. L’investissement dans un produit du troisième pilier, comme une assurance rente, est déductible des impôts jusqu’à un certain montant. « Vous ne payez des impôts que lorsque l’argent est versé pendant votre retraite. » Avec une assurance rente, l’argent est fixe jusqu’à votre retraite. Si vous vous investissez ou constituez une cagnotte sur un compte épargne, vous pouvez y accéder, mais vous ne bénéficierez d’aucune déduction fiscale.