Au final, je suis d’accord. Shakira (Isabel Mebarak Ripoll) a atteint un pacte avec le parquet, le ministère public et la Generalitatqui porte également l’accusation, par laquelle la demande de 8 ans et un mois de prison et d’amende de 23,8 millions d’euros est réduite à une peine minimale pour fraude présumée contre le Trésor de 14,5 millions d’euros entre les années 2012 et 2014. L’artiste colombien avait déjà déposé le montant de la dette auprès du trésor et a régularisé sa situation auprès du fisc, payant des milliers d’euros de plus pour payer les impôts correspondants. Selon l’artiste, elle a payé 90 millions d’euros.
L’accusation affirme que l’artiste a utilisé un réseau d’entreprises pour frauder, avec des ramifications dans les paradis fiscaux, et qu’elle a prétendu vivre à l’étranger alors qu’en réalité elle l’a fait à Barcelone avec l’ancien footballeur Gerard Piqué, dont elle s’est séparée. Selon la procureure Carmen Martín Aragín, le chanteur colombien a vécu régulièrement entre 2012 et 2014, d’abord dans une maison à Barcelone, puis dans une maison à Esplugues de Llobregat, acquise avec Piqué par l’intermédiaire d’une société. Les séjours de la chanteuse hors d’Espagne à cette époque étaient « pour des raisons professionnelles », d’une durée très courte, à l’exception des États-Unis, où elle participait au programme « La Voz », affirme-t-elle.
L’accusation considère que le chanteur était dans notre pays la plupart du temps. et a dépassé les 183 jours fixés par la loi pour considérer qu’une personne réside habituellement en Espagne et doit donc payer ses impôts en Espagne. Concrètement, les accusés sont effectivement restés dans notre pays : 242 jours en 2012, 212 jours en 2013 et 243 jours en 2014. Cette absence les qualifie de « sporadiques », sur la base de la réglementation fiscale.
En réseau dans les paradis fiscaux
Dans son mémoire provisoire, le parquet détaille que la chanteuse, « sachant qu’elle vivait régulièrement en Espagne et qu’elle restait dans ce pays la majeure partie de l’année », à l’exception des sorties pour remplir ses engagements professionnels et ses loisirs, a utilisé un cadre corporatif qui, bien qu’il ait été créé il y a des années, ne l’a pas modifié dans ses lignes essentielles et l’a utilisé entre 2012 et 2014 pour « cacher » les revenus et les actifs du Trésor et de l’Agence Fiscale de Catalogne.
Le « plan » pour éviter de payer des impôts, selon l’acte d’accusation, consistait « essentiellement » en des sociétés qui apparaissaient formellement comme détentrices des revenus et des actifs, à la place de l’artiste. De cette manière, la plupart des fonds sont allés à paradis fiscaux, comme les îles Vierges britanniques, les îles Caïmans, le Panama et le Luxembourg, ainsi que d’autres pays, comme les États-Unis et les Pays-Bas. En Espagne, elle possède deux sociétés, l’une à Madrid et l’autre à Barcelone. Dans certains cas, la prestation de services a été simulée.