Les 182 millions prétendument fraudés par Víctor de Aldama avec les compagnies d’hydrocarbures ne sont que la pointe de l’iceberg. En 2023, le trou budgétaire dans les caisses de l’État a dépassé 2 milliards d’eurosà laquelle il faut ajouter la fraude du biocarburants (éviter l’obligation de les incorporer dans les carburants vendus dans les stations-service), qui représentent encore 1 000 millions d’euros de plus.
La fraude a atteint ces dimensions bibliques car depuis 2015 et jusqu’au 28 mars dernier, la réglementation a permis l’épanouissement d’un commerce intermédiaire – créateur du régime de TVA – entre opérateurs « grossistes » et distributeurs détaillants. Lequel? Le les commerçants.
Parfois, ces commerçants, qui pouvaient également être les mêmes grossistes, agissaient comme des sociétés écrans ou des commerçants disparus, achetant du carburant sans payer la TVA. Ils ont ensuite vendu le carburant avec TVA à une autre entreprise, mais n’ont pas payé la taxe perçue.
Lorsque le Trésor les a localisées, ces sociétés intermédiaires ont disparu ou fermé leurs portes sans régler leurs obligations fiscales. L’entreprise qui a finalement commercialisé le carburant pourrait également réclamer le remboursement de la TVA, générant ainsi des pertes pour le trésor public.
Villafuel SL
La condition pour être grossiste est de disposer de ressources propres importantes, « qui sont utilisées pour l’activité de distribution en gros de produits pétroliers et à hauteur, au moins, de trois millions d’euros« , selon article 10 du décret royal 2487/1994.
Une fois le montant accrédité, il doit être ajouté à la liste des CNMC (Commission Nationale des Marchés et de la Concurrence), où ils figurent un peu plus d’une centaine d’entreprises aujourd’hui autorisées à exercer en tant que telles, et dans le REDEF Hydrocarbures, Registre des Extracteurs de Dépôts Fiscaux.
Sous la rubrique des opérateurs grossistes du Registre du Commerce (CNAE 4671), apparaissent également d’autres sociétés commerciales qui sont censées être des opérateurs grossistes, mais qui ne figurent pas sur la liste de la CNMC.
C’est le cas de J’ai le temps SLcréé le 29 janvier 2021 par Vanessa Duran pour le commerce et la construction. Plus tard, le 5 mai de la même année, elle fut vendue à María Leonor Gonzalo Pano pour un autre but fiscal : le raffinage, la commercialisation, l’intermédiation, le stockage et la distribution de pétrole et de dérivés.
Cette société est propriétaire du chalet prétendument loué par l’ancien ministre abalosqui a versé 292 416,66 euros à la société MTM 180 Capital de Víctor de Aldama.
L’opérateur pétrolier est également lié à ce complot Villafuel SLpropriété de SL toujours en croissanceune autre des entreprises créées par Vanessa Durán, créée le 6 août 2020.
Villafuel était sponsor du Zamora CF de Víctor Aldama pendant la saison 2022-2023.
En outre, l’ordonnance de prison d’Aldama précise que « en ce qui concerne Villafuel SL, l’enquête a révélé qu’il s’agit d’une entreprise créée pour conserver le titre d’opérateur, un titre qui a permis à l’organisation criminelle d’opérer sur le marché à travers la structure instrumentale des fournisseurs. et, de cette façon, perfectionner la fraude.
« Il faut souligner que, sans ce titre, l’opération de fraude enquêtée, telle qu’elle a été réalisée, n’aurait pas eu lieu », poursuit-il.
Pour l’instant, Villafuel est toujours enregistré auprès de la CNMCmais pas dans le REDEF. « Si la loi dit qu’un opérateur au 28 mars 2024 doit figurer dans les deux registres, on ne comprend pas pourquoi le Trésor et la CNMC ne font pas correspondre leurs données. Cela montre le chaos qui existe dans le secteur des opérateurs de vente en gros. « , expliquent des sources du secteur à ce journal.
Agents commerciaux
Enfin, dans le domaine de la commercialisation en gros de carburants, des sociétés comme Salamanca Fuel Center (en liquidation depuis août dernier), Hydrocarbures Cashmar, Yata Tarraco ou Salamanca Hydrocarbures.
La vente et l’achat de carburant entre distributeurs détaillants étant interdits depuis le 28 mars, ces entreprises ne devraient plus pouvoir effectuer leur travail. Cependant, ils ont cherché une alternative. Ils se sont transformés en une figure « translucide » ou légale connue sous le nom de «agents commerciaux d’opérateurs grossistes« , comme l’expliquent des sources du secteur des stations-service à EL ESPAÑOL-Invertia.
« Tous ont dû se transformer du Décret-loi royal 8/2023 à partir de fin décembrelorsqu’il est interdit ventes entre distributeurs au détail du secteur des hydrocarbures« concluent les mêmes sources.