Il Tribunal pénal numéro 1 de Castellón a condamné le président du Villarreal CF, Fernando Roigà onze mois et 28 jours de prison pour deux délits contre le Trésor publicen compétition médiatique avec deux délits continus de falsification dans un document commercial en relation avec les travaux de réforme de la Ville sportive de Villarreal et stade La Cerámica -alors appelé El Madrigal- au cours des années 2004 et 2005.
La sentence, qui envisage l’association de circonstances atténuantes de retards injustifiés hautement qualifiés, Il l’a également condamné à une amende.
Les personnes reconnues coupables sont Fernando Roig et deux PDG de Villarreal, auteurs des deux crimes. Par ailleurs, un administrateur de l’entreprise a également été condamné. Structures, maisons et routes SL comme coopérateur nécessaire à deux délits contre le Trésor public, condamné à 6 mois de prison et à une amende.
En revanche, deux administrateurs de la société ont été condamnés Espagne Ges-Pro SL comme coopérateur nécessaire de deux délits fiscaux en concurrence avec deux délits continus de falsification de document commercial, condamné à six mois de prison et à une amende.
En outre, ils ont été condamnés cinq travailleurs sous-traitants, particuliers ou entrepreneurs indépendants comme collaborateurs nécessaires dans un délit continu de falsification d’un document commercial pour l’émission de fausses factures, avec des peines pour quatre d’entre eux de 2 mois et 29 jours de prison et de 2 mois de prison pour le cinquième, qui seront remplacées par le paiement d’une amende ou d’un travail au profit de la communauté. Tous doivent également payer une amende.
Trois accusés ont été acquittés faute de preuves -un PDG du club, co-administrateur des Structures et auteur du projet de travaux de réforme du stade El Madrigal de 2005- et un quatrième, représentant légal de l’entreprise Ebro Turia SL Sous-traitant de constructionen raison de la prescription du crime.
La sentence, telle que rapportée par le Tribunal Supérieur de Justice de la Communauté Valencienne (TSJCV)établit comme avérée une fraude au Trésor public d’un montant de 525.440 euros – 187.840 euros pour l’exercice 2004 et 336.600 pour 2005 – due à des montants de TVA en amont indûment déduits suite à une facturation excédentaire de 1.174,00 euros en 2004 et 2.110.000 euros en 2005.
La fraude a été commise à travers l’émission de fausses factures de différentes entreprises et personnes sous-traitées pour des travaux ne correspondant pas à la réalité, dans le cadre des travaux de rénovation de la Cité sportive et du terrain de football El Madrigal entre 2004 et 2005.
Selon la Chambre Villareal CF SAD, avec l’accord de son président et la signature de deux de ses PDG, « dans le but d’éviter le paiement de la TVA correspondanteen supposant et connaissant la facturation fictive reçue de l’entreprise de construction Structures, Logements et Voiries (EVC) SA », ils lui ont payé les factures de deux manières.
Ainsi, l’arrêt indique que les paiements étaient effectués au moyen de billets à ordre à échéance de plusieurs mois pour la facturation réelle, comme c’était la pratique courante pour le paiement des fournisseurs ; et avec des billets à ordre à échéance prochaine, dans les jours suivants, pour une facturation irréelle.
Les billets à ordre ont été déposés par EVC, qui à son tour a émis d’autres billets à ordre en faveur du sous-traitant Espagne Gespro SL, qui, de son compte, a effectué des retraits en espèces, en billets de 500 euros ou avec des billets au porteur, censés être destinés à le paiement d’autres sous-traitants mais qui a fini par être collecté par le personnel d’Espagne Gespro SL lui-même.
Le Villarreal CF a indiqué dans un communiqué qu’il ferait appel de la sentence qui condamne ses dirigeants.
Le Club continue « convaincu » de l’innocence de ses conseillers. C’est pourquoi il a annoncé qu’il utiliserait toutes les voies légales que la loi met à sa disposition « pour défendre son innocence devant les autorités supérieures ».