Depuis fin septembre, le ministère des Finances maintient plusieurs dossiers ouverts contre les entreprises EluLegal Espagne SL et Contournement légal Oü. Ce sont deux sociétés qui constituaient la branche dédiée à l’évasion fiscale liée aux Club d’investissement de Madère (MIC).
Et le propriétaire du MIC, Álvaro Romillosurnommé CryptoSpain, a récemment déclaré au parquet avoir remis 100 000 euros en espèces pour financer la campagne électorale européenne de l’agitateur Alvise Pérezqui a promis d’en faire profiter ses entreprises bruxelloises. Des dizaines de messages WhatsApp fournis par Romillo au ministère public et vérifiés par un expert en témoignent.
Lors de la fermeture surprise du MIC, des dizaines d’investisseurs qui avaient confié leur argent à ce chiringuito financier Ils ont dénoncé devant le Tribunal National à Romillo et aux entreprises qui faisaient partie de ce conglomérat. Parmi eux figurent EluLegal España SL et Elusión Legal Oü.
Et maintenant, dans des écrits séparés, auxquels EL ESPAÑOL-Invertia a eu accès, l’avocat commun des deux sociétés demande au Tribunal National de suspendre les procédures de contrôle fiscal qui incombent à ces deux sociétés.
Concrètement, un dossier initié le 30 septembre 2024 contre Elusión Legal Oü, correspondant au Impôt sur le revenu des non-résidents de
les années 2022 à 2023, et le Taxe sur la valeur ajoutée (TVA) du premier trimestre de l’exercice 2022 au deuxième trimestre de l’exercice 2024.
Il existe également un deuxième dossier, ouvert le 27 septembre, contre EluLegal España SL pour la TVA (du premier trimestre 2022 au premier trimestre 2024) et pour le Impôt sur les sociétés des exercices 2022 et 2023.
En effet, le représentant légal des deux sociétés est prévu, dans deux jours fin octobre prochain, au siège de l’Agence espagnole de l’administration fiscale (AEAT). Si la Justice ne paralyse pas les dossiers, elle doit se rendre à leur siège pour fournir de la documentation.
« Puisque (…) les documents demandés par l’AEAT, s’ils sont livrés, compromettent l’exercice du droit de défense de notre client, (…) nous sommes intéressés à suspendre le traitement de la procédure administrative », explique, de manière quasiment identique, l’avocat des deux sociétés dans des écrits séparés adressés au juge.
De même, de manière subsidiaire, il propose au juge du Tribunal National José Luis Calama que « proposer des actions à l’AEAT pour qu’elle puisse apparaître dans la procédure pénale ». C’est-à-dire, au début, avec la plainte d’investisseurs qui se sentent floués par le MIC et les entreprises qui l’ont formé ou qui étaient liées à Madère. Parmi eux, en effet, figurent EluLegal España SL et Elusión Legal Oü.
Comme ils le reconnaissent dans les deux documents, les investisseurs qui ont confié leur argent au conglomérat Romillo « ont d’abord contacté [con éste] pour faire des enquêtes en matière d’évasion fiscale. » Et le Trésor inspecte ces services, « qui ont été fournis par EluLegal España SL et Elusión Legal Oü ».
Estonie
Dans EstonieOü sont les acronymes – comparables à SL en Espagne – qui déterminent qu’une entreprise est une société anonyme. Bien que le pays ne puisse pas être officiellement considéré comme un paradis fiscal, la République balte propose néanmoins un système fiscal avec des conditions avantageuses pour les entreprises. C’est pourquoi de nombreuses personnes, notamment celles qui se consacrent à l’innovation et au secteur technologique, s’y sont installées ces dernières années.
Comme l’explique l’avocat des deux sociétés, le Tribunal national n’enquête pas sur un éventuel délit contre le Trésor, mais plutôt sur une prétendue arnaque. « Bien que (…) les faits qui font l’objet d’une inspection administrative soient les mêmes que ceux qui font l’objet d’une enquête dans le cadre de la procédure pénale », souligne-t-il. C’est pourquoi il demande la suspension des inspections de l’AEAT contre les deux sociétés, dédiées à l’évasion fiscale.
« La présentation des documents par le contribuable à l’AEAT laisse la personne mise en examen sans possibilité de se défendre dans le cadre de la procédure pénale », déclare-t-il.
En plus de tout cela, dans un autre écrit, l’avocat de Pedro Estanislao Bris, administrateur unique d’EluLegal España SL et d’Elusión Legal Oü, a demandé au Tribunal National d’enquêter sur l’origine des fonds apportés par les investisseurs. Comme indiqué dans une résolution de la Cour, ladite demande a été rejetée.