La juge Inmaculada Iglesias a convoqué Alberto González Amador pour témoigner comme enquêté le 29 novembre pour la commission présumée de deux crimes de fraude fiscale et un crime de mensonge dans un document commercial relatif à un fraude fiscale présumée qui lui sont attribués par le parquet de Madrid, ont été confirmés à des sources judiciaires.
Dans une ordonnance de convocation, le magistrat titulaire du Tribunal d’Instruction numéro 19 de Madrid convoque les suspects à comparaître le même jour. quatre autres font l’objet d’une enquête dans le cadre de cette même procédure judiciaire.
Les comparutions étaient prévues pour le 24 juin mais ont été reportées à la demande de l’accusation populaire qui représente le PSOE et Más Madrid après avoir demandé dans un écrit que Cinq nouveaux crimes présumés feront l’objet d’une enquête suite à l’analyse d’un rapport de l’administration fiscale figurant dans la procédure.
Il y a quelques jours, le juge a accepté d’ouvrir une pièce séparée pour déterminer si le couple Isabel Díaz Ayuso aurait commis des crimes autres que ceux ayant déjà fait l’objet d’une enquête dans l’affaire principale.
L’article séparé s’ouvre sur l’enquête sur d’éventuels nouveaux délits « dans l’utilisation de la société instrumentale ou écran à Masterman SL à travers le transfert partiel d’un contrat de service signé entre Maxwell Cremona SL – la société d’Alberto González Amador – et son client Quirón Prevention SL ».
Délits fiscaux
L’enquête concernant un fraude fiscale présumée se concentre sur les prétendues preuves pénales concernant des faits liés à l’impôt sur les sociétés correspondant aux années 2020 et 2021 et un prétendu délit de falsification d’un document commercial en raison de factures fournies qui ne correspondent pas aux services effectivement fournis et fournis dans le but de réduire le montant de l’impôt à payer.
Dans l’ordonnance d’ouverture de la procédure, le juge a estimé que prétendument et « en raison de ces comportements frauduleux, le contribuable a cessé de payer au Trésor public de l’État une taxe de 155 000 euros pour l’impôt sur les sociétés de 2020 et pour les entreprises de 2021, une taxe de 195 951 euros ».
Il a soutenu que ces comportements sont classés avec « les délits punis par l’article 305.1 du Code pénal en concurrence médiale avec un délit de falsification d’un document commercial, de l’article 392.1 en relation avec l’article 390 du Code pénal ».
Le Bureau du Procureur a enquêté sur les événements à la suite d’une Rapport de l’administration fiscale qui mettait en garde contre une prétendue fraude fiscale lorsque « des dépenses fictives basées sur des factures émises par diverses sociétés » avaient été détectées au cours d’une enquête.
« Des dépenses qui ne correspondent pas aux prestations effectivement fournies et tout cela dans le but d’introduire dans le trésor public un montant inférieur au montant qui correspondait à l’impôt sur les sociétés au titre des exercices 2020 et 2021 », précise la plainte du procureur.
Le 22 janvier, le parquet a reçu un rapport de l’Agence fiscale concernant l’entité Maxwell Cremona Engineering and Processes Society pour la promotion de l’environnement d’où sont déduites « certaines données et indications sur des faits relatifs à l’Impôt sur les Sociétés correspondant aux années 2020 et 2021 qui pourraient constituer un délit »
Le rapport parlait de deux crimes contre le Trésor Public entraînant « une fraude fiscale chiffrée par l’Inspection du Trésor d’un montant supérieur à 120 000 euros et un délit présumé de faux dans un document commercial car des factures ont été fournies qui ne correspondent pas aux prestations effectivement fournies et fournies dans le but de réduire les frais. « impôt à satisfaire ».
Ouverture d’une procédure d’enquête
À la suite de ce rapport, le parquet a accepté le 23 janvier d’ouvrir une procédure d’enquête, qui a conduit au dépôt de la plainte devant les tribunaux d’instruction de Madrid.
Selon le procureur, la gestion de l’entreprise pendant la période vérifiée a été réalisée par un administrateur unique Alberto GA, associé du président régional. Des actions de vérification ont été initiées par l’Agence des Impôts le 12 mai 2022.
Au cours desdites actions de vérification de l’impôt sur les sociétés pour les années 2020 et 2021 de la société susmentionnée, selon la plainte, « il a été détecté que ladite société, dans le but d’échapper à son impôt, compte tenu de l’augmentation du volume des affaires qu’il avait vécues au cours de ces années, il a adopté certains comportements, dans le seul but de réduire ladite imposition ».