La Agence Tributaire (AEAT), dépendant du Ministère des Finances, a ouvert un contrôle fiscal auprès du Véritable fédération espagnole de football (RFEF) fin avril 2024. Plus précisément, sur les impôts sur la fortune et le revenu des personnes physiques (IRPF). Elle est dirigée par la Délégation Centrale des Grands Contribuables.
Ces données, inconnues à ce jour, sont révélées dans un document que l’AEAT a envoyé au juge de Majadahonda. qui enquête sur Luis Rubialesancien président de la RFEF, et certains de ceux qui étaient des hauts fonctionnaires de l’entité fédérative lorsque le natif de Grenade la dirigeait.
Depuis qu’une procédure pénale a été ouverte concernant les prétendues irrégularités économiques de la RFEF, le Trésor est obligé de communiquer au tribunal l’ouverture de son inspection et de proposer la suspension, étant donné que « l’entité qui fait l’objet de l’enquête pénale [la RFEF]ainsi que les comportements enquêtés au siège dudit siège, pourraient être les mêmes que ceux qui sont en cours de vérification administrative. » Autrement dit, il coïncide que le Trésor et la Justice enquêtent sur la Fédération et que la juridiction pénale ait la primauté.
Fragment de la lettre envoyée à la Cour par l’AEAT. L’ESPAGNOL
Dans la lettre adressée au tribunal, avancée par EL ESPAÑOL, le Trésor précise qu’il a enquêté sur l’impôt sur les sociétés pour la période 2019-2022. Également, l’impôt sur le revenu des personnes physiques d’avril 2020 à décembre 2023.
Pour éviter les doubles emplois et les retards, la Loi Générale des Impôts (LGT) inclut dans ses articles ce qu’on appelle préjudice criminelqui oblige l’administration fiscale à suspendre son contrôle chaque fois que l’affaire sur laquelle elle enquête est étroitement liée à la question traitée par la juridiction pénale.
« Par conséquent, en raison de la relation possible entre les faits soumis à la vérification administrative et la procédure judiciaire dans le domaine pénal, il est considéré qu’il existe des circonstances qui permettraient de suspendre la procédure de contrôle », explique le ministère des Finances. .
Désormais, ce sera la juge Delia Rodrigo, présidente du Tribunal d’Instruction numéro 4 de Majadahonda, qui devra répondre au Trésor, même s’il est probable qu’elle acceptera la suspension du contrôle fiscal. Ce n’est pas le seul que l’AEAT a ouvert sur les comptes de la RFEF. Il y en a un autre, environ cinq taxes, pour la période 2013-2016.
« Affaire Super Coupe »
Dans l’affaire dite de la Supercoupe ou affaire Rubiales, le juge Rodrigo enquête sur les prétendues irrégularités économiques qui auraient eu lieu pendant que Luis Rubiales présidait la Fédération.
L’homme de Grenade fait partie des personnes enquêtées dans cette affaire, ainsi que certaines personnes qui faisaient partie de ses dirigeants. Entre autres choses, les travaux de rénovation réalisés par l’entreprise de construction font l’objet d’une enquête. Gruconsa —également inculpé— dans l’État de La Cartuja de Séville, où s’est jouée la finale de la Supercoupe 2021.
Concrètement, le juge enquête sur de prétendus paiements que, à travers un réseau d’entreprises, l’entreprise aurait envoyé à Rubiales en contrepartie de ce contrat qui lui a été attribué par la RFEF dans le cadre de son mandat.
Une autre personne faisant l’objet d’une enquête dans cette affaire est l’ancien footballeur et homme d’affaires. Gerard pique, qui était central pour le FC Barcelone. Selon l’enquête menée par la Garde civile, Rubiales aurait versé des commissions à l’athlète, par l’intermédiaire de son entreprise. Cosmos SL, pour le contrat qui a transféré la Super Coupe d’Espagne en Arabie Saoudite. Pourtant, l’ancien manager le nie catégoriquement. Et il l’a souligné dans sa déclaration devant le juge.