Comment déclarer les crypto-monnaies sur votre déclaration de revenus

Si vous avez investi dans la crypto-monnaie en 2021, devinez quoi ? Vous devez déclarer ces Bitcoin, Ethereum et Tether que vous avez échangés sur vos déclarations de revenus. Semblable à l’or et à l’argent, l’IRS classe les monnaies virtuelles dans la catégorie « propriété ». Donc, si vous avez acheté, vendu ou échangé de la crypto, vous devrez très probablement faire face à une facture fiscale.

Voici ce que vous devez savoir sur la déclaration des crypto-monnaies sur vos déclarations de revenus, ainsi qu’un logiciel fiscal pour vous aider à vous préparer pour cette saison fiscale.

Quand devez-vous des impôts sur la crypto-monnaie ?

Selon Sean Stein Smith, fondateur de l’Institute for Blockchain & Cryptoasset Research, les investisseurs déforment souvent leurs revenus totaux ou leurs revenus associés à la cryptographie. « Les individus ne savent pas s’ils ont un revenu ordinaire ou des gains en capital – ou s’agit-il d’une entreprise ou d’un passe-temps? », Dit Schmied.

Lorsque vous êtes taxé sur la crypto-monnaie, il se divise en deux grands domaines. Premièrement, les événements de revenu sont considérés comme imposables. Certains exemples gagnent des intérêts cryptographiques grâce à la finance décentralisée et gagnent de la cryptographie à partir des revenus miniers ou des pools de jalonnement ou de liquidité. Recevoir de la cryptographie à partir d’un largage aérien ou pour accomplir une tâche entre également dans cette catégorie.

Les événements de gains en capital sont également imposables. « Chaque fois que vous échangez de la crypto-monnaie, c’est un événement imposable », déclare Smith. Si vous avez vendu de la crypto-monnaie contre de l’argent, ce sont des événements imposables. Et si vous avez utilisé de la monnaie virtuelle pour des biens ou des services, vous devez peut-être de l’argent à l’Oncle Sam.

De plus, « les transactions pièce à pièce doivent des taxes ». C’est également le cas pour les jetons non fongibles : « Les NFT sont une version de la cryptographie et rappelez-vous que toutes les cryptos sont traitées comme des biens, il y a donc des implications fiscales », explique Smith.

Étant donné que l’IRS considère la crypto-monnaie comme un actif numérique, elle est imposée de la même manière que les actions, les obligations et l’immobilier – sur les plus-values. Si vous avez vendu de la crypto-monnaie en 2021 et réalisé un profit, les plus-values ​​seront imposées.

Conserver la crypto-monnaie pendant un an ou moins signifierait qu’il s’agit d’un gain à court terme. Si vous le gardez pendant un an ou plus, il relève d’une victoire à long terme. Cette période commence à partir du lendemain de la réception de la monnaie virtuelle jusqu’au jour où vous l’avez vendue ou échangée.

L’IRS ajuste les taux d’intérêt sur les gains en capital chaque année et dépend de votre revenu et de votre statut de dépôt. Pour 2021, le taux d’imposition des gains en capital à long terme varie de 0% à 20%. Pour les gains en capital à court terme, les taux d’imposition varient de 10 % à 37 % de votre revenu imposable.

Alors, quand n’êtes-vous pas imposé? Si vous avez acheté de la crypto avec des dollars américains et que vous l’avez conservée dans votre portefeuille crypto mais que vous n’avez pas échangé, vous ne serez pas imposé. De plus, le don de crypto-monnaie de moins de 15 000 $, le don de crypto à une organisation exonérée d’impôt ou le transfert de crypto d’un portefeuille à un autre ne sont pas des événements imposables.

Rassemblez vos enregistrements de transaction de crypto-monnaie

Voici le kicker : alors que les courtiers en ligne émettent des 1099 aux clients, tous les portefeuilles cryptographiques n’émettront pas de 1099 – et quand ils le font, ils peuvent ne pas toujours être précis. « Même si vous recevez des 1099 de grandes organisations comme Coinbase qui essaient de transmettre des informations de type 1099 à leurs clients, ils se trompent souvent », explique Smith.

En retour, il est important de faire votre part et de collecter le plus de documentation possible. Cela inclut de parcourir votre historique de trading.

Selon qu’il s’agit d’un revenu ordinaire ou de gains en capital, vous devez déclarer votre revenu ou vos gains en capital sur votre formulaire annexe D 1040 (pour les revenus ordinaires) ou sur le formulaire 8949 (pour les gains en capital). Si vous avez gagné de l’argent grâce à la cryptographie en tant que travailleur indépendant, vous devez le déclarer dans votre annexe C. Attendez-vous à faire des calculs simples, dit Smith, ajoutant: « La complexité des calculs sera directement liée à la quantité de commerce que le contribuable fait. »

Remplissez votre formulaire 1040

Lorsque vous remplissez le formulaire 1040, vous verrez cette question : Avez-vous reçu, vendu, échangé ou autrement cédé un intérêt financier dans une monnaie virtuelle ? Il est intégré sous l’endroit où vous entrez vos informations personnelles et votre adresse – et ce n’est pas une question que vous pouvez ignorer.

Cochez la case « oui » si l’une des situations suivantes s’applique à vous :

• Vous avez reçu une crypto-monnaie en paiement de biens et de services. (Cela doit être pris en compte dans votre revenu brut.)
• Vous avez réussi à « miner » la crypto-monnaie. (Cela doit être pris en compte dans votre revenu brut.)
• Vous avez effectué un paiement en crypto-monnaie. (Il est soumis à déclaration d’informations.)
• Vous avez reçu ou transféré gratuitement de la monnaie virtuelle qui n’est pas considérée comme un cadeau en vertu des règles fiscales fédérales.
• Vous avez reçu de la crypto-monnaie d’un hard fork.
• Vous avez utilisé la crypto-monnaie pour des biens, des services ou des biens.
• Vous avez échangé une crypto-monnaie contre un autre type de crypto-monnaie.
• Vous avez vendu de la crypto-monnaie.
• Tout autre élément lié à la crypto-monnaie en termes d’intérêts financiers.

« Soyez aussi transparent et ouvert que possible », déclare Smith. L’IRS estime qu’il percevra entre 28 et 30 milliards de dollars par an en taxes cryptographiques dans le cadre du processus de budgétisation [$1.2 trillion infrastructure] La facture. C’est pourquoi c’est une priorité absolue pour eux. »

Envisagez un logiciel d’impôt pour vous aider dans le processus

Certains logiciels d’impôt en ligne ont des capacités intégrées de déclaration des transactions de crypto-monnaie. (Bien sûr, selon votre situation fiscale, vous devrez peut-être passer à un autre niveau de logiciel.)

Par exemple, TurboTax Premier vous permet d’importer jusqu’à 4 000 transactions cryptographiques à partir d’échanges de crypto-monnaie et jusqu’à 10 000 transactions boursières de centaines d’institutions financières participantes. Au moment de la publication, le niveau commence à 69 $ pour les déclarations fédérales plus 39 $ pour chaque déclaration d’État.

H&R Block Premium vous permet également de déclarer les ventes d’actions et les gains en capital, et vous pouvez importer des transactions et des informations sur les gains en capital des institutions financières participantes. Avec les promotions en cours, vous pouvez déposer vos déclarations fédérales à partir de 49,99 $, avec 36,99 $ supplémentaires par État.

TaxAct Premier peut également vous aider à savoir combien vous devez d’impôts sur vos investissements. Vous pouvez importer et exporter vos données d’inventaire. Le premier ministre de TaxAct commence à 34,95 $, avec 44,95 $ supplémentaires pour chaque État.

De plus, il existe une poignée de plates-formes comptables spécialisées dans les actifs numériques qui ont vu le jour récemment – à savoir Gilded, CoinTracker et CryptoTrader Tax (bientôt CoinLedger). Ceux-ci pourraient être une bonne option si vous avez besoin d’aide pour la facturation de la crypto-monnaie toute l’année.

Une dernière remarque : la réglementation et les règles fiscales entourant la monnaie virtuelle étant en constante évolution, il est important de se tenir au courant de ces changements. « Si vous êtes dans cet espace, il est vraiment important de vous renseigner et d’être proactif pour rester à jour », déclare Smith.
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Les prix étaient corrects au moment de la publication de cet article, mais peuvent changer avec le temps.