Une question très courante que l’on me pose est « Comment les médecins W-2 peuvent-ils réduire leurs impôts? » Et c’est une bonne question : tous les médecins W-2 devraient s’occuper de leurs impôts.
Comment les médecins sont imposés
Il est très important de comprendre les différentes façons dont les médecins sont imposés. D’une manière générale, cela s’applique aux gens en général.
Les entrepreneurs et les employeurs ont de nombreuses possibilités d’avantages fiscaux. Pendant ce temps, les travailleurs ont très peu de possibilités d’avantages fiscaux. C’est comme ça. Je ne dis pas que c’est bien ou mal. Mais c’est ce que c’est.
Dans cet esprit, cependant, il existe des moyens pour les médecins W-2 de réduire leurs impôts. Et c’est de cela qu’il s’agit.
Car un autre fait est que de plus en plus de médecins prennent le chemin de l’emploi au lieu de créer leur propre cabinet. Est-ce bien ou mal? Vrai ou faux? Je ne sais pas. Mais c’est la tendance écrasante.
Un avertissement : Comme nous le savons tous trop bien, les lois et réglementations fiscales changent CONSTAMMENT. Donc, je commente évidemment sur la base des lois fiscales actuelles (2022). Il est essentiel que vous demandiez conseil à un stratège fiscal sur votre situation fiscale personnelle.
Cinq façons dont les médecins W-2 peuvent réduire leurs impôts
En tant qu’employé, vos possibilités de réduire votre charge fiscale sont bien moindres qu’en tant qu’entrepreneur.
Les dépenses professionnelles ne sont pas déductibles. En fait, en vertu de la loi de 2017 sur la réduction des impôts et l’emploi, vous ne pouvez plus déduire les dépenses professionnelles non récupérées en tant que médecin salarié. Vous ne pouvez pas non plus déduire les bureaux à domicile, les miles de voiture ou utiliser la déduction fiscale de 20% QBI (Qualified Business Income).
Ainsi, la principale stratégie en tant que médecins W-2 en matière d’impôts est de réduire autant que possible votre revenu imposable.
Votre revenu brut est ce que vous gagnez avant impôts. Mais tout n’est pas taxé. Votre revenu imposable est votre revenu après prise en compte de tous les crédits et déductions d’impôt.
Donc, le nom du jeu est de réduire autant que possible ce revenu imposable.
Comment peux-tu faire ça?
1. Maximisez les comptes de retraite fiscalement avantageux
Je préconise une approche d’investissement hybride. Je pense donc qu’il est important que tous les médecins investisseurs contribuent à leurs comptes de retraite fiscalement avantageux.
Si vous cotisez sur un compte de retraite fiscalement avantageux, l’argent que vous versez n’est pas imposé. Et ce montant de cotisation est déduit de votre revenu brut pour réduire votre revenu imposable. De plus, l’argent fructifie à l’abri de l’impôt – même s’il est bien sûr imposé lorsque vous le retirez.
Cependant, les avantages fiscaux initiaux sont importants.
Voici des exemples de ces types de comptes de retraite :
- Compte d’épargne santé (HSA)
2. Récolte des pertes fiscales
Si vos investissements tombent en bourse, vous pouvez les vendre (à perte) puis acheter un autre investissement qui n’est pas essentiellement le même.
Pourquoi quelqu’un ferait-il ça ?
Eh bien, en vendant votre investissement qui a perdu de l’argent, vous vous assurez une perte. Mais vous achetez ensuite un actif similaire mais pas essentiellement identique, de sorte que vous maintenez votre allocation d’actifs. De cette façon, votre perte n’est qu’une perte de papier. Ils détiennent toujours essentiellement les mêmes investissements au même niveau.
Chaque année, vous pouvez déduire 3 000 $ de ces pertes sur papier de l’évaluation des pertes fiscales de votre revenu imposable. Si vous avez plus de pertes de papier, celles-ci peuvent compenser les gains passifs maintenant ou à l’avenir. Mais cela ne réduira pas votre revenu W-2 de plus de 3 000 $.
Pourtant, c’est un bon moyen de réduire davantage vos impôts pour les médecins W-2.
3. Servitudes de conservation des terres
Pour égaler nos efforts caritatifs, notre stratège fiscal nous a recommandé d’envisager d’investir dans des servitudes de conservation des terres (LCE). C’est quelque chose que vous pouvez également faire en fonction de votre tolérance au risque.
Les LCE sont des transactions répertoriées et sont sur le radar de l’IRS pour abus fiscal. Il est important de travailler avec un fournisseur qui suit les règles, bien que ces règles ne soient que vaguement définies par l’IRS.
Les LCE vous permettent d’investir dans des terres qui ne sont pas mises en valeur et de faire une contribution caritative qui réduit votre revenu imposable jusqu’à 50 % de votre revenu brut ajusté, réduisant ainsi votre impôt à payer.
Cela peut être un moyen important pour les médecins W-2 de réduire leurs impôts. Mais je ne saurais trop insister sur le fait que vous devez travailler avec quelqu’un qui est réputé et qui a beaucoup d’expérience dans ce domaine !
4. Investir dans l’immobilier avec le Statut de Professionnel de l’Immobilier (REPS)
Investir dans l’immobilier est formidable pour diverses raisons, comme indiqué ici.
Les avantages fiscaux offerts aux investisseurs sont une partie importante de ce qui rend l’investissement immobilier si intéressant. C’est parce que l’immobilier est déprécié, ce qui entraîne d’importantes pertes passives dans l’immobilier qui créent également des flux de trésorerie dans la vie réelle.
Vous pouvez utiliser ces pertes passives de l’immobilier pour compenser les gains passifs. Mais cela n’aide pas vraiment les médecins W-2 à réduire leurs impôts, car cela ne compense pas le revenu actif – à moins que vous ou votre conjoint ayez atteint le REPS.
Avec REPS, ces pertes passives peuvent désormais réduire votre revenu actif imposable d’une tonne !
Dans cet article sur notre premier immeuble de placement, apprenez-en plus sur le fonctionnement du REPS et comment nous l’avons utilisé pour réaliser d’énormes économies d’impôt.
5. Démarrez votre propre entreprise !
J’ai déjà souligné que les employeurs/propriétaires de petites entreprises ont beaucoup plus de possibilités de réduire leur charge fiscale.
Alors, devenez propriétaire d’une petite entreprise !
La bonne chose est que vous n’avez pas à créer votre propre cabinet médical pour cela. Vous pouvez être comme moi et être très heureux dans votre travail de médecin salarié W-2.
Si c’est le cas, démarrez une petite entreprise pour un travail secondaire, comme l’un de ces emplois secondaires pour les médecins !
C’est alors un tout nouveau monde qui s’ouvrira à vous sur le plan fiscal !
Vous pouvez maintenant soustraire :
Et ce n’est que la pointe de l’iceberg !
C’est finalement ce que ma femme et moi avons fait avec notre activité de blog, notre activité immobilière et son activité de conférencier. Et les avantages fiscaux sont énormes.
Vous pouvez voir un aperçu complet de notre plan fiscal complet ici.
Surtout, il y a moins de 3 ans nous aurions cru impossible de créer ces sociétés. Cela semblait inaccessible. Mais nous avions des mentalités malsaines.
Alors ne vous limitez pas. Si vous le voulez, vous le pouvez ! Nous en sommes la preuve vivante !
Avis de non-responsabilité : l’auteur n’est pas un avocat, un comptable ou un conseiller financier. Son expertise se situe dans le domaine de la médecine. Toute information contenue dans ce commentaire et ses liens ne doit pas être interprétée comme un conseil financier personnalisé.
Jordan Frey, MD, est chirurgien plasticien au centre médical du comté d’Erie à Buffalo, New York et fondateur de Le chirurgien plasticien soigneux.