Le ministère des Finances travaille déjà sur la réglementation qui développera le taux minimum de 15% pour les multinationales et, comme cela s’est produit avec son projet de loi respectif, comprend d’autres changements réglementaires que le gouvernement avait en attente. Parmi eux, ceux qui font référence aux obligations d’information des entités financières, en plus d’autres mesures visant à lutter contre la fraude.
Comme le précise le texte que le département de María Jesús Montero a soumis à l’audience publique ce mercredi, les banques devront présenter dès son entrée en vigueur relevés sur tous types de comptesy compris les paiements et les non bancaires. Dans cette optique, la fourniture d’informations sur les comptes passe d’annuel à mensuel.
La déclaration comprendra toutes les données d’identification nécessairesainsi que les soldes des comptes au 31 décembre et le solde moyen correspondant au dernier trimestre de l’année (même si la fourniture d’informations sur les comptes sera mensuelle). Egalement les montants totaux des charges et crédits de l’année.
Eduardo Parra / Europa Press.
L’obligation s’étend à toutes les entités de paiement et de monnaie électronique, y compris ceux opérant à l’étranger sous le régime de la libre prestation de services. Ces entités doivent rendre compte mensuellement des comptes et des opérations de leurs clients résidant en Espagne.
« Les établissements de crédit et autres entités qui, conformément à la réglementation en vigueur, se consacrent au trafic bancaire ou de crédit, seront tenus de présenter une relevé informatif mensuel faisant référence à tous les comptes ouverts dans lesdites entités ou mis à disposition par elles à des tiers dans des établissements situés sur le territoire espagnol ou hors du territoire espagnol », peut-on lire dans le document.
En outre, les succursales en Espagne d’entités étrangères seront également tenues de déclarer des informations. Selon le projet, la mesure vise aligner la réglementation fiscale sur les exigences internationales et technologiques.
De même, la nouvelle réglementation éliminera seuil de 3 000 euros par an pour les professionnels de signaler les frais effectués via des cartes ou des systèmes associés aux téléphones mobiles, tels que Bizum. Selon le texte, cette suppression vise à « améliorer la lutte contre la fraude fiscale et l’efficacité des actions de recouvrement ».
Jesús Hellín Europa Press
De leur côté, les entités émettrices de « tous types de cartes » doivent déclarer annuellement les opérations réalisées avec ce moyen de paiement dont le montant total dépasse 25 000 eurosdécomposant les frais, les crédits et les retraits d’espèces.
Les rapports mensuels parviendront également tous les établissements de crédit « et d’autres entités qui, conformément à la réglementation en vigueur, se consacrent au trafic bancaire ou de crédit. » Dans ce cas, ils doivent déclarer le soldes pour des montants supérieurs à 6 000 euros au 31 décembre des crédits accordés.
De même, ils doivent déclarer le impositions, dispositions de fonds et recouvrements de tout document qui sont effectués en espèces lorsque leur montant dépasse 3 000 euros, que ce montant soit en euros ou dans une autre devise.