Il Club de football de Barcelone Les paiements qu’il a effectués aux compagnies d’assurance ont été déduits de ses relevés à titre de dépenses. José María Enriquez Negreira depuis plus d’une décennie. Le club catalan a versé près de huit millions d’euros à l’ancien numéro 2 de l’équipe. Commission Technique des Arbitres.
L’Administration fiscale a envoyé un rapport au juge Joaquín Aguirre, auquel elle a eu accès L’ESPAGNOLdans lequel il revient sur les années au cours desquelles le FC Barcelone a déduit les paiements aux différentes sociétés de José María Enríquez Negreira.
Le Trésor explique dans son rapport que, malgré le fait que les Catalans ont versé des sommes importantes à l’ancien vice-président des arbitres pendant près de deux décennies, tous les exercices n’ont pas été soumis au contrôle de l’impôt sur les sociétés et de la TVA. Il affirme cependant qu’au moins entre 2005 et 2015, le Barça a déduit tous les paiements effectués aux entreprises de José María Enríquez Negreira.
Les sociétés Nilsad, Dasnil et Soccercam Ce sont ceux qui apparaissent dans ce rapport de l’Agence fiscale. « Des années 2003 à 2015, auxquelles se réfère la demande d’information judiciaire, toutes les périodes fiscales de la FCB n’ont pas été soumises aux actions de contrôle de l’Impôt sur les Sociétés (IS) et/ou de la Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA) par l’AEAT, » précise le rapport.
Pour l’Administration fiscale, « il y a une coïncidence entre les données du formulaire 347 et les factures reçues de Dasnil, Nilsad et Soccercam comptabilisées et enregistrées dans les livres du FCB (ce qui serait ce qui a été déduit par le FCB dans ses déclarations IS) en les années 2006 pour Dasnil, 2006, 2007, 2008, 2012, 2013, 2014 et 2015 pour Nilsad, et 2005 pour Soccercam », comme on peut le lire dans le rapport auquel vous avez eu accès L’ESPAGNOL.
Le Trésor affirme qu' »il n’y a aucune preuve que les actions de contrôle pour vérifier l’IS et la TVA » qui ont été menées au Barça aient vérifié la déductibilité des factures émises aux entreprises de Negreira. Cependant, il précise que « le montant et l’émetteur des factures reçues de Dasnil, Nilsad et Soccercam comptabilisées et enregistrées dans les livres du FCB coïncident avec les montants enregistrés par le FCB pour chacune de ces sociétés dans le formulaire 347 ».
Dans cet historique de paiement enregistré par le rapport du Agence Tributaire Vous pouvez voir comment le Barça a augmenté au fil des années le montant qu’il versait aux entreprises de Negreira, notamment à celle de Nilsad. Ainsi, en 2006, les culés ont déclaré 197 648,72 €, un montant qui en 2010 s’est élevé à 777 607,48 € et en 2015 à 891 150,58 €.
« Le fait d’avoir vérifié une coïncidence des montants dans toutes les années au cours desquelles la comparaison peut être effectuée nous permettrait de conclure qu’il pourrait également y avoir une coïncidence dans les années qui n’ont pas pu être comparées », commente l’Administration fiscale. sur les exercices 2009 et 2011 pour Nilsad et les années 2003 et 2004 pour Soccercam.
Entre 2015 et 2018
D’autre part, le Trésor enregistre également les actions de contrôle réalisées de juillet 2015 à juin 2018 dans le FC Barcelona. Le fisc indique qu’il n’y a plus de factures Soccercam émises au club culé, mais il dispose d’informations sur les factures Dasnil et Nilsad déduites par le Barça.
« Les factures de Nilsad et Dasnil qui avaient été déduites comme dépenses par le FCB ont été régularisées, refusant leur déductibilité car il s’agissait d’une libéralité », affirme l’Agence fiscale dans ce rapport auquel EL ESPAÑOL a eu accès.
En 2018, la relation entre le Fútbol Club Barcelona et José María Enríquez Negreira, l’année précisément où l’ancien arbitre a cessé de faire partie du Comité Technique des Arbitres.