Laut Tax Justice Network (TJN), das diesen halbjährlichen Index herausgibt, haben die USA die Kluft zwischen sich und dem Rest der Welt dramatisch vergrößert, indem sie das größte Angebot an Finanzgeheimnissen ermöglichten, das jemals vom Index erfasst wurde – fast doppelt so viel wie die Schweiz, die derzeit den zweiten Platz belegt, gefolgt von Singapur.
Wie im vorherigen Index – FSI-2020 – wurden die ersten drei Positionen von den Kaimaninseln, den USA und der Schweiz eingenommen.
Laut TJN werden schätzungsweise 10 Billionen US-Dollar von wohlhabenden Personen durch geheime Vereinbarungen außerhalb der Rechtsstaatlichkeit gehalten. Die größte Überraschung auf den ersten Blick ist, dass Cayman Island, das im FSI-2020 den ersten Platz belegt hatte und nicht mehr in der Liste der Top-Ten-Länder vertreten ist, einen Platz routinemäßig einnimmt.
Der Grund dafür ist, dass der Umfang der von einem Land für Gebietsfremde erbrachten Finanzdienstleistungen ebenfalls das Ranking beeinflusst und zum ersten Mal Cayman Island Daten offenlegte, die das wahre Ausmaß dieser Dienstleistungen zeigten. Das war deutlich weniger als bisher geschätzt, wodurch es nun auf Rang vierzehn abrutscht.
Folglich verbesserte sich die Schweiz von ihrem früheren Ranking um einen Platz auf den zweiten Platz, obwohl ihr Angebot an Finanzgeheimnissen zurückgegangen ist. Eine weitere Überraschung ist, dass Singapur jetzt den dritten Platz einnimmt, nachdem es vor zwei Jahren noch auf Platz fünf gelandet war.
Dies liegt daran, dass es sein Angebot an Finanzgeheimnissen für die Welt um 14 Prozent erhöht hat und auch daran, dass sowohl die Kaimaninseln als auch Hongkong, die zuvor über Singapur rangierten, ihr Angebot an Finanzgeheimnissen reduziert haben.
Länder wie die USA, Singapur, Japan, Deutschland und die Vereinigten Arabischen Emirate, die zu den Top Ten in FSI-2022 gehören (und als aktive Förderer der Geheimhaltung im globalen Finanzwesen wahrgenommen werden), gehören auch zu den Top Ten der FDI-Quellenländer Indien (siehe Tabelle mit der Analyse ). Mauritius ist aufgrund seines geringen Volumens im globalen Spektrum nicht in der Top-Ten-Liste vertreten. Indien belegt in diesem Index übrigens Platz 36 von 141 Ländern und das benachbarte China den elften Platz.
Vor dem Treffen der G7-Finanzminister, von denen erwartet wird, dass sie sich erneut verpflichten, Sanktionen gegen die versteckten Vermögenswerte russischer Oligarchen durchzusetzen, fordert TJN die G7 auf, sich zu einem globalen Vermögensregister zu verpflichten, um Recht und Rechenschaft für die Billionen an „gesetzlosem Reichtum“ zu bringen ‚ heimlich vor der Küste gehalten.
Alex Cobham, Geschäftsführer des TJN, bemerkte, dass G7-Staaten wie die USA, Großbritannien, Deutschland, Italien und Japan das Finanzgeheimnis schüren, anstatt es zu bekämpfen. Die G7 muss deutlich machen, wo sie im Kampf gegen das Finanzgeheimnis steht, indem sie sich zu einem globalen Vermögensregister verpflichtet.
Während die USA im Januar 2021 ein historisches Transparenzgesetz verabschiedeten, das die Identifizierung und Registrierung der wirtschaftlichen Eigentümer von Unternehmen vorschreibt, führte das Gesetz ironischerweise aufgrund verschiedener Faktoren wie einer begrenzten Definition von juristischen Personen und registrierungspflichtigen wirtschaftlichen Eigentümern nicht zu a Deutliche Verbesserung des Geheimhaltungs-Scores für die USA auf dem Index – tatsächlich ist die Finanzgeheimnis des Landes seit 2020 um 31 Prozent gestiegen, was auf eine größere Rolle in der globalen Sphäre zurückzuführen ist. Die Weigerung der USA, gegenseitig Informationen mit anderen Ländern auszutauschen, hat dazu geführt, dass sie zur Geheimhaltungshauptstadt der Welt geworden sind.
Der automatische Informationsaustausch, eine von der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) geförderte Initiative, hat dazu geführt, dass über hundert Länder Informationen in Bezug auf mehr als 75 Millionen Finanzkonten weltweit ausgetauscht haben – was fast 10 Billionen US-Dollar an Vermögenswerten entspricht. Solche Informationen helfen bei der Steuerdurchsetzung.
Tax Justice Network (TJN), ein unabhängiges internationales Netzwerk, das auf Transparenz drängt, bewertet in seinem halbjährlichen FSI das Finanz- und Rechtssystem jedes Landes mit einer Geheimhaltungsbewertung. Es untersucht, wie intensiv das Rechts- und Finanzsystem des Landes wohlhabenden Personen und Kriminellen erlaubt, Geld zu verstecken und zu waschen.
Die Geheimhaltungsbewertung jedes Landes wird dann mit dem Volumen der Finanzdienstleistungen kombiniert, die das Land für Gebietsfremde bereitstellt, um zu bestimmen, wie viel Finanzgeheimnis der Welt von jedem Land bereitgestellt wird. Ein höherer Rang im Index bedeutet also nicht unbedingt, dass ein Land geheimnisvollere Gesetze hat, sondern dass es weltweit eine größere Rolle bei der Ermöglichung des Finanzgeheimnisses spielt, was wiederum Geldwäsche, Steuerhinterziehung und die Umgehung von Sanktionen ermöglicht.